Kuntalain 110 §:n mukaan valtuuston on vuoden loppuun mennessä hyväksyttävä kunnalle seuraavaksi kalenterivuodeksi talousarvio. Sen hyväksymisen yhteydessä valtuuston on hyväksyttävä myös kolmea tai useampaa vuotta koskeva taloussuunnitelma, jonka ensimmäinen vuosi on talousarviovuosi.
Talousarvio ja -suunnitelma on laadittava siten, että ne toteuttavat kuntastrategiaa ja edellytykset kunnan tehtävien hoitamiseen turvataan. Talousarviossa ja –suunnitelmassa hyväksytään kunnan ja kuntakonsernin toiminnan ja talouden tavoitteet. Taloussuunnitelman on oltava tasapainossa tai ylijäämäinen, taseeseen kertynyt alijäämä tulee kattaa enintään neljän vuoden kuluessa tilinpäätöksen vahvistamista seuraavan vuoden alusta lukien. Talousarvioon otetaan tehtävien ja toiminnan edellyttämät määrärahat ja tuloarviot sekä osoitetaan, miten rahoitustarve katetaan. Määräraha ja tuloarvio voidaan ottaa brutto- tai nettomääräisenä. Talousarviossa ja –suunnitelmassa on käyttötalous- ja tuloslaskelmaosa sekä investointi- ja rahoitusosa.
Kunnan toiminnassa ja taloudenhoidossa on noudatettava talousarviota.
Kunnanvaltuusto on kokouksessaan 4.11.2021 § 76 päättänyt, että Lestijärven kunnan talousarvio ja -suunnitelma laaditaan jatkossa neljälle vuodelle.
Hallintokuntien käyttötalouden menoarvioesitykset vuoden 2022 talousarvioksi ovat yhteissummaltaan 9843 958 € (ilman seutukuntaa ja maaseututointa 7437 009 €) ja tuloarviot 3440 285 € (ilman seutukuntaa ja maaseututointa 1033336 €). Investointimenot ovat 890 239 € ja investointitulot 100 353,60 €.
Tuloslaskelman mukaiset käyttöomaisuuden poistot ovat yhteensä 558188 €. Vuosikateen osuus poistoista on -1,85 %.
Verotuloja arvioidaan kertyvän 2 588 000 € ja valtionosuuksia 2827 835 €. Valtionosuudet ovat laskeneet vuoden 2021 talousarviosta 5,11 prosentilla. Verotulot on arvioitu VM:n painelaskelmien sekä Kuntaliiton ennustekehikon perusteella.
Lainoja lyhennetään vuoden aikana 18 360 euroa ja tilalle arvioidaan nostettavan uusia 2400071,40 €. Toiminnan ja investointien rahavirta on -1823523,40 euroa.
Valtionosuudet kattavat 31,9 % ja verotulot 29,2 % koko talousarvion tuloista. Toimintatuotot ovat 38,8 % kaikista talousarvion tuloista.
Palkat sivukuluineen vievät käyttötalousmenoista 33,8 % (ilman seutukuntaa ja maaseututointa 25,7 %) ja palveluiden ostot 56,5 % (ilman seutukuntaa ja maaseututointa 64,2 % kokonaismenoista).
Tuloslaskelman mukainen vuosikate on -1033638 euroa ja tilikauden tulos on siten myös alijäämäinen -1591 826 euroa.
Vesi- ja viemärilaitoksen eriyttäminen on toteutettu laskennallisesti.
Kunnanhallituksen antaman raamin ylitykset ovat toimialoittain seuraavat:
1011 Yleishallinto 73933,79 € (20,07 %)
2021 Sosiaalitoimi 765,20 € (6,25 %)
2022 Soitepalvelut 236608,60 € (10,01 %)
2024 Terveydenhuolto 134487,13 € (9,87 %)
3031 Sivistyslautakunta 2985,95 € (19,37 %)
3036 Kirjasto- ja kulttuuri 837,82 € (1,18 %)
3037 Nuoriso ja liikunta 34789 € (64,44 %)
4041 Suunnittelu ja valvonta 42761,86 € (31,05 %)
4042 Ympäristönhuolto 11505,10 € (12,17 %)
4043 Palo- ja pelastustoimi 35389,55 € (22,39 %)
5051 Elinkeinoelämän edistäminen 29622,13 € (30,98 %)
5052 Oikeudenhoito ja muut 1592,84 € (113,20 %)
Kunnanjohtaja
Kunnanhallitus esittää vuoden 2022 talousarvion ja 2023–2025 vuosien taloussuunnitelman kunnanvaltuuston hyväksyttäväksi. Valtuusto hyväksyy talousarvion nettomääräisenä. Virkamiehille annetaan mahdollisuus tehdä teknisiä korjauksia talousarvioon valtuuston kokoukseen saakka.
Kunnanhallitus
Hyväksyttiin.
Kunnanjohtaja
Kunnanhallituksen 8.12.2021 käsittelemä talousarvio ei ole tasapainossa ja ei ole näin ollen kuntalain 110 §:n mukainen. Siksi kunnanhallitus esittää edelleen valtuustolle yhden talousarviovuoden lisäämistä suunnitelmaan. Jatkossa talousarvio ja -suunnitelma laadittaisiin viisivuotiskaudeksi.
Kunnanhallitus esittää valtuustolle päivitetyn talousarvion TA 2022 ja taloussuunnitelman 2023-2026 hyväksymistä.
Kunnanhallitus esittää valtuustolle talouden tervehdyttämissuunnitelman hyväksymistä vuosille 2022-2026.
Kunnanhallitus
Hyväksyttiin.