Valmistelija: Susanna Tuikka
Kuntalain 110 §:n mukaan valtuuston on vuoden loppuun mennessä hyväksyttävä kunnalle seuraavaksi kalenterivuodeksi talousarvio. Sen hyväksymisen yhteydessä valtuuston on hyväksyttävä myös kolmea tai useampaa vuotta koskeva taloussuunnitelma, jonka ensimmäinen vuosi on talousarviovuosi.
Talousarvio ja -suunnitelma on laadittava siten, että ne toteuttavat kuntastrategiaa ja edellytykset kunnan tehtävien hoitamiseen turvataan. Talousarviossa ja –suunnitelmassa hyväksytään kunnan ja kuntakonsernin toiminnan ja talouden tavoitteet. Taloussuunnitelman on oltava tasapainossa tai ylijäämäinen, taseeseen kertynyt alijäämä tulee kattaa enintään neljän vuoden kuluessa tilinpäätöksen vahvistamista seuraavan vuoden alusta lukien. Talousarvioon otetaan tehtävien ja toiminnan edellyttämät määrärahat ja tuloarviot sekä osoitetaan, miten rahoitustarve katetaan. Määräraha ja tuloarvio voidaan ottaa brutto- tai nettomääräisenä. Talousarviossa ja –suunnitelmassa on käyttötalous- ja tuloslaskelmaosa sekä investointi- ja rahoitusosa.
Kunnan toiminnassa ja taloudenhoidossa on noudatettava talousarviota.
Kunnanvaltuusto on kokouksessaan 29.12.2021 § 92 päättänyt, että Lestijärven kunnan talousarvio ja -suunnitelma laaditaan jatkossa viidelle vuodelle.
Hallintokuntien käyttötalouden menoarvioesitykset vuoden 2023 talousarvioksi ovat yhteissummaltaan 6439497 € (ilman seutukuntaa ja maaseututointa 3833 920 €) ja tuloarviot 3 526 497 € (ilman seutukuntaa ja maaseututointa 920 918 €). Investointimenot vuodelle 2023 ovat 477 025 € ja investointitulot 59 350 €.
Tuloslaskelman mukaiset käyttöomaisuuden poistot ovat yhteensä 508 522 €. Vuosikatteen osuus poistoista on 42,9 %.
Verotuloja arvioidaan kertyvän 1910271 € ja valtionosuuksia 924 384 €. Valtionosuudet ovat laskeneet vuoden 2022 talousarviosta 67,3 prosentilla. Verotulot on arvioitu VM:n painelaskelmien sekä tuulivoimapuistosta saatavien verotuloennusteiden mukaan.
Lainoja lyhennetään vuoden 2023 aikana 1322 557 euroa ja uusia lainoja nostetaan2467 169 €. Kunnan yhteenlaskettu lainamäärä lisääntyy 1 144 612 €. Toiminnan ja investointien rahavirta on -636090 euroa.
Valtionosuudet ovat 14,5 % ja verotulot 30 % koko talousarvion tuloista. Toimintatuotot ovat 55,4 % kaikista talousarvion tuloista (ilman seutukuntaa ja maaseututoimea 24,5 %)
Palkat sivukuluineen vievät käyttötalousmenoista 54,4 % (ilman seutukuntaa ja maaseututointa 30 %) ja palveluiden ostot 25 % (ilman seutukuntaa ja maaseututointa 20,6 % kokonaismenoista).
Tuloslaskelman mukainen vuosikate on -218 415 euroa ja tilikauden tulos on poistot huomioiden alijäämäinen -726 937 euroa.
Kunnanhallituksen antaman raamin ylitykset ovat toimialoittain menojen osalta seuraavat:
Kunnanjohtaja
Kunnanhallitus esittää vuoden 2023 talousarvion ja 2024–2027 vuosien taloussuunnitelman kunnanvaltuuston hyväksyttäväksi. Valtuusto hyväksyy talousarvion nettomääräisenä. Viranhaltijoilleannetaan mahdollisuus tehdä pieniä teknisiä korjauksia talousarvioon valtuuston kokoukseen saakka.
Kunnanhallitus
Hyväksyttiin.