Valmistelija: vs. kunnanjohtaja Susanna Tuikka
Kuntalain 110 §:n mukaan valtuuston on vuoden loppuun mennessä hyväksyttävä kunnalle seuraavaksi kalenterivuodeksi talousarvio. Sen hyväksymisen yhteydessä valtuuston on hyväksyttävä myös kolmea tai useampaa vuotta koskeva taloussuunnitelma, jonka ensimmäinen vuosi on talousarviovuosi.
Talousarvio ja -suunnitelma on laadittava siten, että ne toteuttavat kuntastrategiaa ja edellytykset kunnan tehtävien hoitamiseen turvataan. Talousarviossa ja –suunnitelmassa hyväksytään kunnan ja kuntakonsernin toiminnan ja talouden tavoitteet.
Taloussuunnitelman on oltava tasapainossa tai ylijäämäinen, taseeseen kertynyt alijäämä tulee kattaa enintään neljän vuoden kuluessa tilinpäätöksen vahvistamista seuraavan vuoden alusta lukien.
Talousarvioon otetaan tehtävien ja toiminnan edellyttämät määrärahat ja tuloarviot sekä osoitetaan, miten rahoitustarve katetaan. Määräraha ja tuloarvio voidaan ottaa brutto- tai nettomääräisenä. Talousarviossa ja –suunnitelmassa on käyttötalous- ja tuloslaskelmaosa sekä investointi- ja rahoitusosa.
Kunnan toiminnassa ja taloudenhoidossa on noudatettava talousarviota.
Kunnanvaltuusto on kokouksessaan 29.12.2021 § 92 päättänyt, että Lestijärven kunnan talousarvio ja -suunnitelma laaditaan jatkossa viidelle vuodelle.
Hallintokuntien käyttötalouden menoarvioesitykset vuoden 2024 talousarvioksi ovat yhteissummaltaan 6905304€ (ilman seutukuntaa ja maaseututointa 3 918 245 €) ja tuloarviot 3961 879€ (ilman seutukuntaa ja maaseututointa 974 820 €). Investointimenot vuodelle 2024 ovat 191 712 € ja investointitulot 0 €.
Tuloslaskelman mukaiset käyttöomaisuuden poistot ovat yhteensä 508 079 €.
Verotuloja arvioidaan kertyvän 2844 102 € ja valtionosuuksia 1313704 €. Valtionosuudet ovat nousseet vuoden 2023 talousarviosta 42 prosentilla. Verotulot on arvioitu Kuntaliiton veroennusteiden sekä tuulivoimapuistosta saatavien verotuloennusteiden mukaan.
Lainoja lyhennetään vuoden 2024 aikana 417 610 euroa ja uusia lainoja nostetaan120 702 €. Toiminnan ja investointien rahavirta on 804986 euroa.
Valtionosuudet ovat 16 % (ilman seutukuntaa ja maaseututoimea 26 %) ja verotulot 35 % (ilman seutukuntaa ja maaseututoimea 56 %) koko talousarvion tuloista. Toimintatuotot ovat 49 % kaikista talousarvion tuloista (ilman seutukuntaa ja maaseututoimea 18 %)
Palkat sivukuluineen vievät käyttötalousmenoista 60 % (ilman seutukuntaa ja maaseututointa 52 %) ja palveluiden ostot 27 % (ilman seutukuntaa ja maaseututointa 21 % kokonaismenoista).
Tuloslaskelman mukainen vuosikate on 996698,80 euroa ja tilikauden tulos on poistot huomioiden ylijäämäinen 488619,80 euroa.
Kunnanhallituksen antama raami ylittyy seuraavilla toimialoilla:
30 Sivistystoimi 41989,80 € (2,7 %)
40 Tekninen toimi 42 378,41 € (7,2 %)
50 Elinkeinopalvelut 28 530 € (28 %)
Esittelijä: vs. kunnanjohtaja Susanna Tuikka
Päätösehdotus:
Kunnanhallitus esittää valtuustolle vuoden 2024 talousarvion ja vuosien 2025-2028 taloussuunnitelman hyväksyttäväksi. Valtuusto hyväksyy talousarvion nettomääräisenä.
Viranhaltijoille annetaan mahdollisuus tehdä pieniä teknisiä korjauksia talousarvioon valtuuston kokoukseen saakka.
Päätös:
Hyväksyttiin.
Liitteet:
Liite a Talousarvio ja toimintasuunnitelma 2024-2025
-------------------------Hallintokuntien käyttötalouden menoarvioesitykset vuoden 2024 talousarvioksi ovat yhteissummaltaan 6903 218,56 € (ilman seutukuntaa ja maaseututointa 3 916 159,78 €) ja tuloarviot 3961 879,17€ (ilman seutukuntaa ja maaseututointa 974 820 €). Investointimenot vuodelle 2024 ovat 185 700 € ja investointitulot 0 €.
Tuloslaskelman mukaiset käyttöomaisuuden poistot ovat yhteensä 508 079 €.
Verotuloja arvioidaan kertyvän 2844 102 € ja valtionosuuksia 1313704 €. Valtionosuudet ovat nousseet vuoden 2023 talousarviosta 42 prosentilla. Verotulot on arvioitu Kuntaliiton veroennusteiden sekä tuulivoimapuistosta saatavien verotuloennusteiden mukaan.
Lainoja lyhennetään vuoden 2024 aikana 417 610 euroa ja uusia lainoja nostetaan112 605 €. Toiminnan ja investointien rahavirta on 813 083,80 euroa.
Valtionosuudet ovat 16 % (ilman seutukuntaa ja maaseututoimea 26 %) ja verotulot 35 % (ilman seutukuntaa ja maaseututoimea 56 %) koko talousarvion tuloista. Toimintatuotot ovat 49 % kaikista talousarvion tuloista (ilman seutukuntaa ja maaseututoimea 18 %)
Palkat sivukuluineen vievät käyttötalousmenoista 60 % (ilman seutukuntaa ja maaseututointa 52 %) ja palveluiden ostot 27 % (ilman seutukuntaa ja maaseututointa 21 % kokonaismenoista).
Tuloslaskelman mukainen vuosikate on 998 783,80 euroa ja tilikauden tulos on poistot huomioiden ylijäämäinen 490 704,80 euroa.
Kunnanhallituksen antama raami ylittyy seuraavilla toimialoilla:
30 Sivistystoimi 41989,80 € (2,7 %)
40 Tekninen toimi 42 378,41 € (7 %)
50 Elinkeinopalvelut 28 530 € (28 %)
Päätösehdotus:
Valtuusto hyväksyy Lestijärven kunnan talousarvion ja -suunnitelmanvuosille 2024-2028 nettomääräisenä.
Päätös:
Hyväksyttiin.
Liitteet:
Liite a Talousarvio ja -suunnitelma 2024-2028