Valmistelija: hallintojohtaja Susanna Tuikka
Yleishallinnon toimialan netto TA oli -542911 euroa ja 9/2024 toteuma on -443365 euroa, toteuma-% 81,7. Toimintatuottojen talousarvio oli 22711 euroa ja toteuma 9/2024 tilanteessa 13940 euroa (61,4 %) ja tilikauden ennuste 18587 euroa. Toimintatuottojen ennakoidaan jäävän 4124 euroa budjetoidusta. Toimintakulujen budjetti oli 565622 euroa ja toteuma 9/2024 on 457305 euroa, mikä on aikaan suhteutettuna 81 % talousarviosta. Aikaan suhteutettu prosenttiosuus tulisi olla 75 %.
Ylitystä on talousarvioon nähden tulossa palvelujen ostoon, aineet, tarvikkeet ja tavarat sekä muihin toimintakuluihin.
Palvelujen ostossa ylitys muodostuu useasta eri tilikohdasta:
Asiantuntijapalveluiden budjetti vuodelle 2024 oli 300 euroa ja toteuma 9/2024 on 4001 euroa. Tasaisen vauhdin ennusteen mukainen tilikauden ennuste ko. tilikohdalla on 5334 euroa eli ylitystä talousarvioon olisi tulossa 5034 euroa. Talousarviossa IT-asiantuntijan palveluita ei ole huomioitu tämän tilikohdan menoissa, vaan ne on oletettu sisältyvän Kasenetin muuhun palvelulaskutukseen. Vuoden 2024 aikana on jouduttu lisäksi hankkimaan talousarviossa suunniteltua enemmän asiantuntija-apua mm. kuntaliitolta ja asianajotoimistosta.
Toimistopalveluiden TA 2024 oli 130671 euroa ja toteuma 9/2024 on 126426 euroa. Toimistopalveluihin on kirjattu henkilöstö- ja taloushallinnon ostopalvelu sekä verkkokaupan komissiot ja tilintarkastuksen kustannukset. Talousarviota laadittaessa ei osattu varautua riittävästi Kuntien Hetapalveluiden tasauslaskuun, jossa taloushallinnon lisälasku oli 31572,48 euroa. Lisälasku muodostui pitkälti lisätyöstä taloushallinnon kokonaisulkoistuksen myötä, jotta järjestelmät saatiin käyttöön 1.1.2024 alkaen. Toimistopalveluiden ennustetaan ylittävän talousarvion 24573 eurolla.
ICT-palveluiden budjetti oli 23954 euroa ja toteuma 9/2024 on 22485 euroa. Tasaisen kasvun ennusteen mukainen tilinpäätöstoteuma olisi näin ollen 29980 euroa eli budjetti ylittyisi 6026 eurolla. Talousarvio muodostuu puhelinkuluista (puhelinliittymät, vip-palvelu, keskus), sähköisen työajanseurannan lisenssimaksuista, Kasenetin palveluista, DVV:n käyttöliittymien kk-maksuista, verkkosivujen ylläpidosta sekä Dynastyn ylläpitokuluista.
ICT-palveluiden talousarviossa ei ole huomioitu lainkaan virven liittymän kk- maksua eikä sähköisen työajanseurannan kustannuksia. Virven liittymämaksu on 45,67 €/kk ja kellokortin kk-maksu 6 €/käyttäjä.
Vakuutusmaksuihin oli budjetoitu 3240 euroa ja toteuma 9/2024 on 3498 euroa. Ylitystä talousarvioon on 258 euroa.
Työterveyteen on varattu yleishallintoon määrärahaa 34000 euroa. 9/2024 tilanteessa toteuma on 27893 euroa ja lineaarisen ennusteen mukainen toteuma 31.12.2024 olisi 37190 euroa. Ylitystä tulisi näin ollen 3190 euroa.
Aineet, tarvikkeet ja tavarat tilikohtien ylitykset muodostuvat seuraavista tilikohdista:
Kirjallisuus tilikohdan budjetti oli 600 euroa ja toteuma 9/2024 on 1 020 euroa. Ylitystä 420 euroa. Menokohtaan ei odoteta lisää kirjauksia vuodelle 2024.
Kalustomäärärahaa oli 2024 vuodelle varattu 2000 euroa ja toteuma 9/2024 on 3338 euroa. Ylitystä 1338 euroa. Ylitys muodostuu pääosin viranomaispuhelimen hankinnasta (1128,50 €), jota ei ollut huomioitu talousarviossa. Kalustotilille ei odoteta lisää kirjauksia vuodelle 2024.
Muut toimintakulut tilikohdassa ylitystä muodostuu tilillä muut toimintakulut. Tilikohdan budjetti ollut 5900 euroa ja toteuma 9/2024 on 10691 euroa. Ylitystä tällä hetkellä 4791 euroa. Tilikohtaan on tiliöity Työluotsin kustannuksia 7342,17 euroa. Näitä kustannuksia ei ole huomioitu yleishallinnon talousarviossa lainkaan. Muiden toimintakulujen lineaarinen ennuste näyttää 7574 euron ylitystä talousarvioon.
Esittelijä: kunnanjohtaja Päivi Rautio
Päätösehdotus:
Kunnanhallitus esittää valtuustolle 29607 euron lisämäärärahan myöntämistä yleishallinnon toimialalle esittelytekstin mukaisiin kustannuksiin.
Päätös:
Hyväksyttiin.