Valmistelija: hallintojohtaja Susanna Tuikka
Kuntalain 110 §:n mukaan valtuuston on vuoden loppuun mennessä hyväksyttävä kunnalle seuraavaksi kalenterivuodeksi talousarvio, jota kunnan toiminnassa on noudatettava. Talousarvion hyväksymisen yhteydessä valtuuston on hyväksyttävä myös kolmea tai useampaa vuotta koskeva taloussuunnitelma, jonka ensimmäinen vuosi on talousarviovuosi. Kunnanvaltuusto on kokouksessaan 29.12.2021 § 92 päättänyt, että Lestijärven kunnan talousarvio ja -suunnitelma laaditaan viidelle vuodelle.
Talousarvio ja -suunnitelma on laadittava siten, että ne toteuttavat kuntastrategiaa ja edellytykset kunnan tehtävien hoitamiseen turvataan. Talousarviossa ja –suunnitelmassa hyväksytään kunnan ja kuntakonsernin toiminnan ja talouden tavoitteet.
Taloussuunnitelman on oltava tasapainossa tai ylijäämäinen, taseeseen kertynyt alijäämä tulee kattaa enintään neljän vuoden kuluessa tilinpäätöksen vahvistamista seuraavan vuoden alusta lukien. Lestijärven kunnan taseeseen kertynyt alijäämä tulee saada katettua 31.12.2026 mennessä.
Talousarvioon otetaan tehtävien ja toiminnan edellyttämät määrärahat ja tuloarviot sekä osoitetaan, miten rahoitustarve katetaan. Määräraha ja tuloarvio voidaan ottaa brutto- tai nettomääräisenä. Talousarviossa ja –suunnitelmassa on käyttötalous- ja tuloslaskelmaosa sekä investointi- ja rahoitusosa.
Kunnanhallitus on kokouksessaan 25.9.2024 § 130 antanut toimialoille nettoperusteisen raamin. Annettu raami perustuu kunnan toteutuneisiin kustannuksiin vuoden 2024 osalta, odotettavissa oleviin tuottoihin sekä alijäämän kattamisvelvoitteen toteuttamiseen 31.12.2026 mennessä. Vuodelle 2025 annettuun raamiin on laskettu toimintamenoihin 5 % leikkaus vuoden 2024 ennusteesta.
Toimialat ovat yleishallintoa lukuun ottamatta käsitelleet talousarvioesityksensä lautakunnissa (sivistys- ja hyvinvointilautakunta 4.11.2024 § 79 ja tekninen lautakunta 12.11.2024 § 91).
Toimialojen esitykset vuoden 2025 talousarvioksi ovat seuraavat:
|
Raami, € |
Toimialan esitys, € |
Ero raamiin, € |
|
|
Yleishallinto |
-604447,50 |
|
|
|
Sivistystoimi |
-1498066,80 |
-1543981,00 |
45914,20 |
|
Tekninen toimi |
-546248,50 |
-774503,00 |
228254,50 |
|
Elinkeinopalvelut |
-102850,00 |
-120206,00 |
17356,00 |
|
Liiketoiminta |
-28029,10 |
-122326,00 |
94296,90 |
|
Yhteensä |
-2779 641,90 |
|
|
Investointiosaan toimialat esittävät seuraavaa:
|
2025 |
2026 |
2027 |
2028 |
2029 |
|
|
Yleishallinto |
-5200 € |
-25000 € |
|||
|
Sivistystoimi |
0,00 |
-5000 € |
-5000 € |
-5000 € |
-5000 € |
|
Tekninen toimi |
-100000 € |
-130000 € |
-150000 € |
-150000 € |
-150000 € |
|
Yhteensä |
-105200 € |
-160000 € |
-155000 € |
-155000 € |
-155000 € |
Esittelijä: kunnanjohtaja Päivi Rautio
Päätösehdotus:
Kunnanhallitus palauttaa talousarviot toimialoille valmisteluun.
Päätös:
Hyväksyttiin. Kunnanhallitus edellyttää annetun raamin noudattamista.
Pidettiin tauko klo. 10.21-10.37.
Liitteet:
Liite a Yleishallinnon TA-esitys
Liite b Sivistystoimen TA-esitys
Liite c Teknisen toimen TA-esitys
Liite d Elinkeinotoiminnan TA-esitys
Liite e Liiketoiminnan TA-esitys
Liite f Investointiosa
-------------------------___________________
Valmistelija: sivistys- ja hyvinvointijohtaja Tiina Kujala
Kunnanhallitus on 20.11.2024 kokouksessaan palauttanut talousarviot toimialoille valmisteluun edellyttäen raamin noudattamista.
| TA YHTEENVETO | TA2025 | Raami 2025 | ERO |
| Sivistys- ja hyvinvointilautakunta | -43049 | -38000 | -5049 |
| Esiopetus | -899 | -61750 | 60851 |
| Perusopetus | -967501 | -858040 | -109461 |
| Kansalaisopisto | -11000 | -13031,8 | 2031,8 |
| Varhaiskasvatus | -383259 | -384800 | 1541 |
| Kirjasto- ja kulttuuritoimi | -66406 | -70775 | 4369 |
| Liikunta, vapaa-aika ja nuorisot | -52957 | -61720 | 8763 |
| Hyte | -900 | -950 | 50 |
| Sivistystoimen hankkeet | -6000 | -9000 | 3000 |
| -1531971 | -1498066,8 | -33904,2 |